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四川金顶:四川金顶关于会计师事务所2023年度履职情况评估报告

2024/04/30 10:16 来源:东方财富

四川金顶集团评估2023年度中审亚太会计师事务所的履职情况,认为事务所在审计过程中表现出公允、客观和专业,提供了充分的审计证据,出具了标准无保留意见的审计报告,展现出高业务水平和效率。公司对其工作表示满意。......

四川金顶(集团)股份有限公司 关于会计师事务所2023年度履职情况评估报告 四川金顶(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》,经公司审计委员会、董事会、股东大会审议通过,续聘中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“中审亚太”)为公司2023年度审计机构,并对中审亚太2023年度的履职情况进行评估,相关情况如下: 一、会计师事务所履职情况 1、中审亚太初步了解了公司2023年度的相关经营情况,在开展审计工作前向公司提交了审计计划,并与公司董事、监事和高级管理人员进行了沟通交流,确定了公司2023年度审计工作。 2、中审亚太到公司进行了现场审计,对公司治理和经营管理的相关资料进行查阅,并提取了相应底稿资料,初步完成了审计程序,取得了充分的审计证据。向公司出具了2023年报和内控的初步审定过程中的重点关注事项,并与公司董事、监事和高级管理人员进行了沟通。另与公司独立董事进行了单独沟通。 3、中审亚太向公司审计委员会提交了与公司治理层的沟通函。同时向公司董事、监事和高级管理人员介绍了公司2023年度审计情况,对审计计划的执行情况、审计关注重点及审计意见类型和审计报告情况进行了说明,就相关事项再一次进行了沟通。另与公司审计委员会 成员进行了单独沟通。 4、中审亚太向公司出具了标准无保留意见的《2023年度财务报表审计》《2023年度内部控制审计》和《2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明》等按规定应出具的全套审计报告资料,完成了公司2023年度的审计工作。 二、公司对会计师事务所履职情况评估 1、中审亚太在公司2023年度审计工作中,始终坚持以公允、客观的态度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质。严格按照相关法律法规的规定和要求执行,深入实地调查了解公司实际生产经营情况,并针对公司的实际情况提出中肯意见;且审计行为规范有序,为发表审计意见获取了充分、恰当的审计证据,切实履行了审计机构应尽的职责。 2、中审亚太作为公司2023年度审计机构,勤勉敬业,具有较高的业务水平和工作效率,能客观、公正的发表意见,并真实、准确地反映公司2023年度实际经营情况。在获取充分、恰当的审计证据的基础上,及时、有效的出具了标准无保留意见的相关报告,较好的完成了公司 2023年度的审计工作。将对公司加强风险防范和提高管理水平等发挥积极作用。 四川金顶(集团)股份有限公司 2024 年 4 月 26 日

编辑:CcementAI

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