四川双马:内部控制自我评价报告

四川和谐双马股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 四川和谐双马股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简 称“企业内部控制规范体系”)，结合本公司(以下简称“公司”)内部控制制度和评价办法，在 内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日(内部控制评价报 告基准日)的内部控制有效性进行了评价。 一、 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进 行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监 事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报 告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰 当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有 效性具有一定的风险。 董事会已按照基本规范及要求对财务报告相关内部控制进行了评价，并认为其在 2023 年 12 月 31 日有效。 二、 内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存 在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规 定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司 未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效 性评价结论的因素。 三、 内部控制评价工作情况 公司董事会授权公司审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范围 的高风险领域与单位进行评价。 公司已建立了一套较为完整的涵盖公司治理、人力资源管理、发展战略、信息披露、 财务报告、公司运营等各方面的内部控制流程及制度，以保证公司运营目标的实现。 (一)内部控制评价范围 内部控制评价范围依据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制应用指引》初步 拟定；同时，公司通过流程的风险评估与财务重要性分析相结合的方法最终确定纳入评价 范围的实体。2023 年 1 月至 2023 年 12 月，纳入评估范围的实体如下，纳入评价范围单位 资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收 入总额的 100%。 四川和谐双马股份有限公司 四川双马宜宾水泥制造有限公司 宜宾砺锋建材有限公司 成都和谐双马科技有限公司 成都和谐双马投资有限公司 和谐锦城投资管理(成都)有限公司 和谐锦兴投资管理(成都)有限公司 和谐锦义投资管理(义乌)有限公司 西藏锦兴企业管理有限公司 西藏锦合创业投资管理有限公司 西藏锦仁企业管理有限公司 西藏锦旭企业管理有限公司 西藏锦川企业管理有限公司 西藏锦澜企业管理有限公司 西藏锦凌企业管理有限公司 西藏琪华企业管理有限公司 上海志祎企业管理咨询合伙企业(有限合伙) 北京瑾合管理咨询有限公司 上海瑾迦管理咨询有限公司 和谐锦锋控股有限公司 珠海数智星辰科技有限公司 河南景栩企业管理咨询合伙企业 (有限合伙) 徐州和谐锦彭股权投资合伙企业（有限合伙） 上海瑞识教育科技有限公司 成都瑞识教育科技有限公司 朗实（北京）教育科技有限公司 天津双马绿能管理有限公司 香港绿能管理有限公司（Hong Kong Green Energy Management Limited） 海南瑾合咨询管理有限公司 (二)控制环境 为了确保良好的控制环境，公司在 2023 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止期间内对内部控制 环境进行了持续的关注。 1、组织架构 公司根据国家有关法律法规和企业章程，建立了完善的公司治理结构和议事规则，明 确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。 2023 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止期间内，公司能够按照有关法律法规和公司章程的规 定按期召开“三会”； “三会”文件完备并已归档保存；重大投资、融资、关联交易等事项的 经营及财务决策履行了公司章程和相关议事规则的程序；各专门委员会正常运作，对公司 的规范运行给予了支持和专业指导；董事会秘书处的管理、协调作用也进一步得到了加强； 监事会能够正常发挥作用，并进一步加大了监督力度；“三会”决议的实际执行情况良好，也 确保了上市公司遵守独立性原则。管理层根据企业发展和经营业务需要，持续强化企业内 部《公司授权政策》的执行和监督，以进一步提高对子公司的管控水平，确保公司各项业 务健康高效运行。 公司组织结构图 2. 发展战略 公司每年基于宏观环境、市场环境、公司的现实状况和上一年度规划的实现情况更新 公司下一年度的经营和战略发展目标，不断增强企业的核心竞争力与可持续发展的能力。 公司定期召开董事会战略委员会会议，对公司的中、长期发展规划、经营目标、发展 方针进行研究并提出建议；在年度内对公司对外重大投资项目进行审议。 3. 人力资源 《人力资源管理制度》为公司人力资源管理的基本准则，公司定期对该制度进行回顾。 每年公司根据岗位编制和经营需求制定年度人员需求计划，保证合理的人员结构，避免出 现人力资源缺乏或过剩的情况。公司建立了规范的人员聘用、调职及离职制度，明确各岗 位职责权限、任职条件和工作要求。 公司建立了完善的人力资源激励机制，综合采用绩效考核、人员发展及业务行为规范 管理体系，对全体员工进行严格考核与评估，并以此作为确定员工薪酬及职级调整的重要 依据。此外，通过制定并定期回顾个人发展计划，帮助员工获得职业发展；同时，各事业 部结合自身业务要求，针对特定人员开展涉及管理类、技术类、监管类合规性等各项培训， 将职业道德修养和专业胜任能力作为聘用和选拔员工的重要标准，确保员工的知识及技能 能满足业务岗位的需求及个人发展的需要。 公司建立了内部控制实施的激励约束机制，将各责任单位和全体员工实施内部控制的 情况纳入绩效考评体系，促进内部控制的有效实施。 4. 社会责任 公司将安全生产放在第一位，严格贯彻执行国家劳动安全健康法律法规，建立了完善 的健康安全体系，制定了完善的《安全生产管理制度》及《健康管理政策》，并在公司有效 执行。 在公司环保委员会的领导下，公司严格执行《环境保护法》及相关的法律、法规，建 立了完善的环保管理控制体系，并在公司有效执行，积极降低能耗和污染物排放水平。同 时，加强社会环保责任意识，利用水泥工厂新型干法水泥窑炉处置当地城市污泥，为改善 当地环境做出了贡献。公司水泥生产线在 SNCR 脱硝加分级燃烧的基础上，进一步开展水 泥窑超低排放 SCR 技术改造并在 2023 年度顺利投入运行。 公司注重产品质量管理，根据国家质量体系标准的要求建立了较为完善的质量控制体 系。针对原材料、半产品、产成品质量检验，公司不断优化检验方法，提高检验的准确性 和产品稳定性。 私募股权投资基金是高新技术企业的孵化器，公司坚持科技导向、创新导向的投资理 念。公司参与投资的专业化基金聚焦先进制造、大消费等领域，通过积极挖掘投资潜力项 目，在光伏、半导体、新能源、新消费等行业投资了一批科技含量高、创新效益显著的企 业，不仅满足了被投企业创新发展的融资需要，推动被投企业科技硬实力的提升，实现产 业的创新发展和提高社会就业，同时也在国家金融支持创新的方面发挥了积极作用。 公司作为私募股权投资基金的执行事务合伙人和管理人，积极践行 ESG 理念和可持续 发展举措。公司参投的义乌和谐锦弘股权投资合伙企业（有限合伙）（简称“和谐锦弘”） 及河南省和谐锦豫产业投资基金（有限合伙）（简称“和谐锦豫”）将 ESG 相关议题纳入管 理策略，关注被投项目符合经济、环境、社会和治理效益可持续协调发展的能力，推动企 业高质量发展。同时，在日常经营中，和谐锦弘及和谐锦豫构建与投资人透明、开放的对 话机制，不断完善内部制度和法规，提供公平、多样化、健康和安全的工作环境，切实保 障员工权益。 公司始终追求在服务实体经济方面更好地发挥专业机构投资者作用。公司通过参与投 资的专业化基金，选择优质潜力企业进行投资和管理，以自身的优质资源及专业能力为被 投企业提供优质的投后服务，通过协助再融资、对接产业资源和完善公司治理架构等方式 对被投企业进行管理和赋能，推动被投企业价值提升，不断做大做强，为二级市场培育优 质的上市公司来源，在为公司创造收益的同时也助力了国家实体经济的高质量发展。 5. 企业文化 公司确立了“诚信、和谐、创新、发展”为核心的价值观，并坚持以客户为导向，坚 持合作共赢的文化理念，与广大合作伙伴、终端用户、其他利益相关方建立了长期稳定的 合作关系。同时，公司着眼于长期稳健经营，积极建设合规、专业、创新的文化，致力于 打造专业精良、治理完善、诚信合规、运作稳健的私募股权投资基金管理体系。 公司重视员工的成长，力争成为员工首选的公司及社区受欢迎的企业，关注股东和投 资者利益，通过提高业绩等措施为股东和投资者提供最大回报。公司通过员工手册、员工 培训、员工活动、企业政策等多元化的载体来