四川双马:年度关联方资金占用专项审计报告

四川和谐双马股份有限公司 控股股东、实际控制人及其他关联方 资金占用情况的专项说明 2023 年 12 月 31日止年度 关于四川和谐双马股份有限公司 控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明 德师报(函)字(24)第 Q01025 号 四川和谐双马股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了四川和谐双马股份有限公司(以下简称“四川和谐双马”)2023年 12月31日合并及母公司资产负债表，2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注(以下合称“财务报表”)，并于 2024年 4月 28日签发了德师报(审)字(24)第 P00001号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，四川和谐双马编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是四川和谐双马管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计四川和谐双马 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师审计准则对四川和谐双马实施 2023 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解四川和谐双马 2023年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本说明仅作为四川和谐双马向证券监管机构呈报 2023年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李渭华 中国·上海 中国注册会计师：杨家灏 2024 年 4月 28 日 四川和谐双马股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：人民币万元 占用方与上市 上市公司 2023 年期初 2023 年度占用 2023 年度占用 2023 年度偿还 2023 年期末 非经营性资金占用 资金占用方名称 公司的关联关系 核算的会计科目 占用资金余额 累计发生金额 资金的利息(如有) 累计发生金额 占用资金余额 占用形成原因 占用性质 (不含利息) 控股股东、实际控制人 - - - - - 非经营性占用 及其附属企业 小计 - - - - - 前控股股东、实际控制人 - - - - - 非经营性占用 及其附属企业 小计 - - - - - 其他关联方及其附属企业 - - - - - 非经营性占用 小计 - - - - - 总计 - - - - - 单位：人民币万元 往来方与上市公 上市公司 2023 年期初往 2023 年度往来 2023 年度往 2023 年度偿还 2023 年期末 其他关联资金往来 资金往来方名称 司的关联关系 核算的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金的利 累计发生金额 往来资金余额 往来形成原因 往来性质 (不含利息) 息(如有) 控股股东、实际控制人 - - - - - 及其附属企业 西藏锦兴企业管理有限公司 本公司之子公司 其他流动资产 150,929.78 7,450.00 7,047.49 165,427.27 - 委托贷款及委贷利息 非经营性往来 西藏锦旭企业管理有限公司 本公司之子公司 其他流动资产 112,734.74 36,878.21 6,017.99 155,630.94 - 委托贷款及委贷利息 非经营性往来 上市公司的子公司 西藏锦川企业管理有限公司 本公司之子公司 其他流动资产 49,658.67 60.00 1,591.93 41,323.99 9,986.61 委托贷款及委贷利息 非经营性往来 及其附属企业 成都和谐双马投资有限公司 本公司之子公司 其他流动资产 12,709.71 10.00 362.98 11,292.06 1,790.63 委托贷款及委贷利息 非经营性往来 成都和谐双马科技有限公司 本公司之子公司 其他流动资产 4.85 100.00 2.23 107.08 - 委托贷款及委贷利息 非经营性往来 西藏锦凌企业管理有限公司 本公司之子公司 其他流动资产 - 1,630.00 54.00 48.86 1,635.14 委托贷款及委贷利息 非经营性往来 西藏锦旭企业管理有限公司 本公司之子公司 其他非流动资产 4,454.43 - 135.17 4,589.60 - 委托贷款及委贷利息 非经营性往来 其他关联方及其附属企业 - - -