近日，有关媒体在互联网上发表了《互助金圆借壳光华控股：财务数据打架 资本抱团》的报道，报道中提到《吉林光华控股集团股份有限公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易预案》中披露的2013年1-9月青海互助金圆水泥的第一大客户西宁昱翔商贸有限责任公司对互助金圆的采购情况，及对金圆控股集团有限公司、互助金圆的重要财务数据披露与此前公开披露的不相符。......
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、媒体报道情况
近日，有关媒体在互联网上发表了《互助金圆借壳光华控股：财务数据打架 资本抱团》的报道，报道中提到《吉林光华控股集团股份有限公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易预案》（以下简称：“重组预案”）中披露的2013年1-9月青海互助金圆水泥有限公司（以下简称“互助金圆”）的第一大客户西宁昱翔商贸有限责任公司（以下简称：“西宁昱翔”）对互助金圆的采购情况，及对金圆控股集团有限公司（以下简称“金圆控股”）、互助金圆的重要财务数据披露与此前公开披露的不相符，报道内容如下：
报道内容①：预案显示，2013年度1-9月互助金圆的第一大客户为西宁昱翔商贸有限责任公司（简称西宁昱翔），公司对其销售金额达1.18亿元，占营业收入比例为9.75%。工商资料显示，西宁昱翔法定代表人为杜尔轩，成立于2011年3月22日，注册资本为10万元。一家成立不到2年、注册资本仅10万的公司，为何有能力向互助金圆采购高达1.18亿元的商品？而且，它恰好在互助金圆借壳上市的关键年度冒出来。在互助金圆2011年和2012年的前五大客户中并没有西宁昱翔。退一步讲，即便西宁昱翔在2011年和2012年有向互助金圆采购，也必然低于其2011年和2012年第五大客户采购额1377.69万元和2316.24万元，2013年其向互助金圆采购的金额至少是此前采购额的5至8.5倍，这也是值得怀疑的。
报道内容②：首先是，重组预案中对金圆控股的重要财务数据披露与此前公开披露的不相符。2012年8月3日，光华控股发布的详式权益变动报告书中显示，2010年和2012年，金圆控股的总资产分别为6.48亿元和10.72亿元，净资产分别为6.44亿元和7.99亿元。而在重组预案中显示，2010年和2011年，金圆控股的总资产分别为26.74亿元和36.71亿元，分别比前述权益变动报告书中同期数据增加了20.26亿元和25.99亿元；净资产分别为11.22亿元和13.95亿元，分别比前述权益变动报告书中同期数据增加了4.78亿元和5.96亿元。
在合并利润表方面也是如此。权益变动报告书显示，金圆控股2010年和2011年实现的营业收入，在重组预案里分别为13.31亿元和21.56亿元，1.36亿元和2.74亿元；而在权益变动报告书里，金圆控股在2010年无营业收入，净利润为1.45亿元，2011年营业收入分别是2.77亿元，净利润为1.55亿元。
再就是，对收购资产互助金圆来说，也存在同样的问题。重组预案显示，互助金圆2012年末的总资产和净资产分别为30.19亿元和10.49亿元，2012年度营业收入和净利润分别为13亿元和1.24亿元；而光华控股于2013年4月25日发布的“2013年度日常关联交易预计的公告”显示，2012年互助金圆的总资产和净资产分别是18.69亿元和9.75亿元，营业收入和净利润分别为5.87亿元和8979.07万元。尽管重组预案和关联交易公告里的数据均未经审计，但是两者之间有如此大的差异，非常值得质疑。
二、澄清说明
公司针对上述报道相关事项进行了核实，并向金圆控股、互助金圆进行函证，现将相关情况说明如下：
1、报道内容①的情况说明如下：
互助金圆第一大客户西宁昱翔相关情况：
（1）西宁昱翔成立于2011年3月22日，注册资本10万元，经营范围为建材水泥、矿粉、粉煤灰、外加剂、润泵剂的销售，为合法续存的有限责任公司。自成立以来，西宁昱翔主要经营水泥产品的销售业务，并向青海地区多家水泥公司采购水泥产品，互助金圆为西宁昱翔的供应商之一。
（2）互助金圆销售模式采用直接销售和经销销售相结合的方式。西宁昱翔为互助金圆的经销商之一， 2013年1—9月互助金圆根据其与西宁昱翔签订的销售协议，将水泥产品直接交付给西宁伟业混凝土有限公司、青海泰阳混凝土有限公司、青海威隆机械化工程有限公司等西宁昱翔的多家终端客户。互助金圆在收到相关货款的同时，按照《企业会计准则》相关规定确认营业收入。
（3）2013年1—9月，互助金圆通过经销商西宁昱翔实现的销售金额为11,764.61万元。互助金圆根据经销商销售模式和对经销商管理的统计口径，将西宁昱翔统计为互助金圆第一大客户。因此，互助金圆对经销商西宁昱翔的销售统计数据是真实的，互助金圆的客户及销售金额不存在问题。
2、报道内容②情况说明如下：
公司分别于2012年8月3日、2013年4月25日公告的《公司详式权益变动报告书》、《公司2013年日常关联交易预计的公告》中披露的金圆控股最近三年的主要财务状况和互助金圆财务数据，为金圆控股和互助金圆未经审计的母公司财务报表数据。
公司于2013年12月9日公告的重组预案中披露的金圆控股最近三年主要财务数据和互助金圆最近三年及一期的主要财务数据，为金圆控股和互助金圆未经审计的合并报表数据。
公司先后披露的相关数据情况如下：
（1）公司分别在2012年8月3日公告的《公司详式权益变动报告书》和2013年9月12日公告的重组预案中披露的金圆控股相关财务数据情况：
单位：万元
金圆控股
《公司详式权益变动报告书》中数据
《公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易预案》中数据
2010年12月31日/2010年度
（母公司）
2011年12月31日/2011年度
（母公司）
2010年12月31日/2010年度（合并）
2011年12月31日/2011年度（合并）
总资产
64,803.83
107,204.97
267,425.23
367,078.46
净资产
64,372.52
79,900.85
112,227.34
139,463.23
营业收入
-
27,689.50
133,113.84
215,596.78
净利润
14,458.13
15,528.33
13,552.28
27,448.28
注：以上数据未经审计
（2）公司分别在2013年4月25日公告的《公司2013年度日常关联交易预计的公告》和2013年9月12日公告的重组预案中披露的互助金圆相关财务数据情况：
单位：亿元
互助金圆
《公司2013年日常关联交易预计的公告》中数据
《公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易预案》中数据
2012年12月31日/2012年度（母公司）
2012年12月31日/2012年度（合并）
总资产
18.69
30.192
净资产
9.75
10.671
营业收入
5.87
13.000
净利润
0.8979
1.2366
注：以上数据未经审计
因此，公司分别于2012年8月3日、2013年4月25日以及2013年12月9日披露的金圆控股、互助金圆相关财务信息均为真实的，不存在前后不相符情况。
三、其他说明
1、公司于2013年12月9日披露的重组预案中的财务数据和评估值均为未经审计的财务数据和预估值，最终数据以公司后续披露的交易报告书和审计报告、评估报告等文件为准。
2、公司目前指定的信息披露媒体为巨潮资讯网和《中国证券报》、《证券时报》。
公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的公告为准，请广大投资者理性投资，注意风险。
特此公告。
吉林光华控股集团股份有限公司董事会
2013年12月19日
编辑：刘冰
监督：0571-85871667
投稿：news@ccement.com
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