关于金圆环保股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明
中汇会专[2024]4745号
金圆环保股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了金圆环保股份有限公司(以下简称金圆股份公司)2023年度财务报表，并出具了中汇会审[2024]4744号无保留意见的审计报告，在此基础上对后附的金圆股份公司管理层编制的《2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)进行了审核。
一、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会、公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(中国证券监督管理委员会公告[2022]26号文)及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对金圆股份公司管理层编制的汇总表发表专项审核意见。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审核意见提供了合理的基础。
三、专项审核意见
我们认为，金圆股份公司管理层编制的汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求，后附汇总表所载资料与我们审计金圆股份公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
四、对本专项说明使用者和使用目的的限定
本专项说明仅供金圆股份公司2023年度报告披露使用，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。为了更好地理解金圆股份公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
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中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：严海锋
中国·杭州 中国注册会计师：黄非
报告日期：2024年4月22日
附表： 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：金圆环保股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金 占用方与上市公司 上 市 公司 核2023 年期初占用 2023 年度占用累计 2023 年度占用资 2023 年度偿还 2023 年期末 占 用 形 成 原
占用 资金占用方名称 的关联关系 算 的 会计 科 资金余额 发生金额(不含利 金的利息(如有) 累计发生金额 占用资金余 因 占用性质
目 息) 额
控股股东、实际浙江华阅企业管理有限控股股东金圆控股集
控制人及其附公司 团有限公司之子公司 其他应收款 40,660.00 109.67 34,000.00 6,769.67拆借款 非经营性
属企业
前控股股东、实 - - - - - - - - 非经营性
际控制人及其- - - - - - - - 非经营性
附属企业
小 计 - - - - -
其他关联方及- - - - - - - 非经营性
其附属企业 -
小计
总 计 - 40,660.00 109.67 34,000.00 6,769.67 非经营性
其它关联资金资金往来方名称 往来方与上市公司的上市公司核算 2023 年期初往来2023 年度往来累计发 2023 年度往来资金 2023 年度偿还2023年期末往往来形成原因 往来性质
往来 关联关系 的会计科目 资金余额 生金额(不含利息) 的利息(如有) 累计发生金额 来资金余额
控股股东、实际浙江华阅企业管理有限控股股东金圆控股集其他应收款 166,766.25 - 9,375.65 14,000.00 162,141.90资产处置款 经营性
控制人及其附公司 团有限公司之子公司
属企业 青海互助
金圆水泥有限浙江华阅企业管理有其他应收款 - 31.81 - - 31.81应收暂付款 经营性
公司 限公司之子公司
小计 - - - 166,766.25 31.81 9,375.65 14,000.00 162,173.71- -
金圆环保发展有限公司 子公司 其他应收款 5,545.78 5,825.00 - 7,864.59 3,506.19应收暂付款 非经营性
上市公司的子江苏金圆新材科技有限子公司金圆环保发展
公司及其附属公司 有限公司之子公司 其他应收款 20,919.17 237.42 947.12 66.59 22,037.12应收暂付款 非经营性
企业
天汇隆源环保工程有限子公司金圆环保发展其他应收款 393.73 70.24 5.00 468.97 -应收暂付款 非经营性
公司 有限公司之子公司
库伦旗金圆东蒙环保科子公司金圆环保发展其他应收款 - 114.00 - 114.00 -应收暂付款 非经营性
技有限公司 有限公司之子公司
铜陵金圆环保产业发展子公司金圆环保发展其他应收款 109.79 118.63 4.49 232.91 -应收暂付款 非经营性
有限公司 有限公司之子公司
杭州连威贸易有限公司 子公司 其他应收款 - 24,051.00 - 24,028.26 22.74应收暂付款 非经营性
金圆新材料有限公司 子公司 其他应收款 74,126.57 67,585.80 - 28,005.00 113,707.37应收暂付款 非经营性
江西新金叶实业有限公子公司金圆新材料有其他应收款 45,157.73 36,320.62 1,738.57 36,547.37 46,669.55应收暂付款 非经营性
司 限公司之子公司
江西新金叶科技协同创之子公司江西新金叶
新有限公司 实业有限公司之子公其他应收款 - 6,000.00 - 6,000.00 -应收暂付款 非经营性
司
江西汇盈环保科技有限之子公司江西新金叶
公司 实业有限公司之子公其他应收款 8,096.23 10,000.00 53.49 18,149.72 -应收暂付款 非经营性
司
丽水金圆环保责任有限子公司 其他应收款 21,191.32 56,405.00 - 33,482.30 44,114.02应收暂付款 非经营性
公司
互助金圆环保科技有限子公司丽水金圆环保
公司 有限责任公司之子公其他应收款 21,812.50 - - 21,812.50 -应收暂付款
